Fundacja rodzinna — aspekty prawne i podatkowe 2026

Dlaczego ta sesja

Kiedy realnie chroni majątek i sukcesję, a kiedy nie.

Źle zaplanowana sukcesja to ryzyko podatkowe i prawne przy przekazaniu majątku firmy.

Wyjdziesz wiedząc, kiedy fundacja rodzinna się opłaca i jak działa od strony podatkowej.

Program spotkania

Co omówimy

1. 1Istota i cele fundacji rodzinnej — narzędzie sukcesji i zarządzania majątkiem
2. 2Tworzenie fundacji: fundator, fundusz założycielski, statut, rejestracja
3. 3Struktura organizacyjna i beneficjenci — prawa i obowiązki
4. 4Majątek fundacji i zasady zarządzania
5. 5Fundacja rodzinna a działalność gospodarcza
6. 6Opodatkowanie fundacji i świadczeń dla beneficjentów
7. 7Fundacja jako narzędzie sukcesji: testament, zachowek, ciągłość firmy
8. 8Ryzyka i najczęstsze błędy praktyczne

Efekt

Czego się nauczysz

• Ocenisz, kiedy fundacja rodzinna realnie się opłaca, a kiedy nie
• Zrozumiesz opodatkowanie fundacji i wypłat dla beneficjentów
• Poznasz kroki utworzenia fundacji: statut, rejestracja, wniesienie majątku
• Zaplanujesz sukcesję z uwzględnieniem testamentu i zachowku

Prowadzący

Justyna Zając-Wysocka

Radca prawny, doradca podatkowy

Radca prawny i doradca podatkowy, przewodnicząca Małopolskiego Oddziału KIDP. Wyróżniona w Rankingu DGP wśród najlepszych doradców w sporach podatkowych, autorka publikacji m.in. w Forbes i Rzeczpospolitej. Ponad 5000 godzin szkoleń z podatków i prawa.