Doradca podatkowy w Krakowie

Spółka może potrzebować oceny skutków planowanej transakcji albo spójnego stanowiska na potrzeby kontroli. Osoba prowadząca jednoosobową działalność często pyta o sposób rozliczenia, dokumentowanie kosztów lub konsekwencje zmiany formy działania. Osoba prywatna może mieć wątpliwość dotyczącą własnego rozliczenia albo pisma z urzędu. W każdym przypadku punktem wyjścia są fakty, daty i dokumenty, a nie gotowa odpowiedź dla całej grupy podatników.

Biuro rachunkowe może potrzebować drugiej opinii prawno-podatkowej przy nietypowym zagadnieniu klienta. Doradztwo podatkowe nie jest tym samym co prowadzenie ksiąg: na tej stronie opisujemy analizę i konsultację, nie ofertę usług księgowych. Warto od początku ustalić, kto odpowiada za bieżące rozliczenia, a kto za ocenę konkretnego ryzyka lub reprezentację w sprawie.

Justyna Zając-Wysocka jest radcą prawnym oraz doradcą podatkowym (nr 11664). Dwie kwalifikacje są przydatne wtedy, gdy ocena podatku zależy od treści umowy, struktury spółki, sukcesji albo przebiegu postępowania. Pozwalają omówić zagadnienie prawne i podatkowe w jednej rozmowie oraz ustalić, jakie dokumenty są potrzebne do dalszej analizy.

Justyna przewodniczy Małopolskiemu Oddziałowi Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Została też wymieniona w rankingu Dziennika Gazety Prawnej dotyczącym doradców w sporach podatkowych. Te informacje opisują kwalifikacje i dorobek, a nie wynik, którego można oczekiwać w konkretnej sprawie. Rozstrzygnięcie zależy od faktów, dowodów i właściwych przepisów.

Najbardziej pomocne jest pytanie zapisane w jednym lub dwóch zdaniach: jaką czynność planujesz, co już się wydarzyło i co budzi wątpliwość. Do tego dołącz krótką chronologię i wskaż, które kwoty, daty oraz osoby mają znaczenie. Przy sprawie firmowej ustal, kto podpisał umowę, kto wykonał usługę i jak zdarzenie zostało ujęte w księgach. Przy sprawie prywatnej opisz źródło przychodu lub rodzaj pisma z urzędu. Nie ukrywaj faktów, które wydają się niekorzystne; mogą zmienić podstawę prawną odpowiedzi.

Jeżeli pytanie dotyczy decyzji organu, nie przepisuj tylko jej końcowego rozstrzygnięcia. Potrzebne są uzasadnienie, pouczenie, załączniki i informacja o doręczeniu. Gdy wątpliwość dotyczy planowanej transakcji, przydatny jest projekt umowy i opis rzeczywistego sposobu wykonania. Wysłanie całego zbioru plików bez wskazania pytania może utrudnić wstępną ocenę; lepiej ustalić z kancelarią, które materiały przekazać na początku.

Podczas konsultacji warto zanotować, które fakty są już potwierdzone, a które wymagają dokumentu lub dodatkowej analizy. Odpowiedź na ogólne pytanie może różnić się od oceny konkretnego rozliczenia po przejrzeniu akt. Jeśli sprawa obejmuje kilka podatków, okresów albo podmiotów, zakres dalszej pracy powinien uwzględniać te różnice. Dzięki temu wiadomo, jaki problem został omówiony w ramach 30 minut, a co pozostaje do zbadania.